나의 노년생활을 위한 준비로 개인연금, 연금저축을 알아보고 계신가요? 경제에 관해 무지한 상태에서 연금이라는 단어를 마주하면 너무 어렵게 느껴집니다. 이 글을 통해 개인연금, 즉 연금저축이 무엇인지, 세액공제는 어떻게 되는 것인지, 운용방법에는 어떤 것들이 있는지 확인하실 수 있습니다. 아래 글을 통해 바로 확인해보세요!
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노후 준비라는 말을 하면 ‘연금’이라는 단어가 먼저 떠오릅니다. 연금이라 하면 ‘국민연금’을 가장 쉽게 떠올리죠.
이 ‘국민연금’에 대해서 간략하게 설명 드리겠습니다.
국민연금 실태
국민연금은 국민이 의무적으로 납부를 하는 연금입니다. 국민연금에 대한 보증은 정부가 하게되죠. 하지만 뉴스에서도 많이 나오듯 국민연금이 재정 악화로 현재 세대가 노년이 되었을 때는 연금을 거의 받지 못할 수 있다고도 합니다. 고령화된 사회로 연금을 받아야하는 노년층은 많아지고, 경제활동을 하는 청년들이 많이 줄어듬에 따라 자연스러운 현상이라고도 볼 수 있습니다.
보건사회연구원의 보고서에서 따르면 현행 보험료율을 유지한다면 40여년 뒤에는 기금이 모두 소진된다고 전망했죠.
‘소득대체율‘이라고 들어보셨나요? 소득대체율이란, 국민연금 가입자의 생애 전 기간 평균 소득 대비 국민연금 수령액의 비중을 말합니다. 이러한 소득 대체율이 처음 국민연금이 도입되었던 1989년부터 꾸준하게 하향곡선을 띄고있습니다. 처음 국민연금 도입 시에 가입하였던 가입자는 소득대체율이 가입기간 40년 기준 70%였습니다. 그러나 2018년 기준 소득대체율은 45%이며 이는 매년 0.5%씩 낮아져 2028년까지 단계적으로 40%까지 하락한다고 합니다.
이를 보았을 때, 나의 노후 생활을 국민연금에만 기대고 있을 수는 없겠다는 생각이 들으셨을 겁니다. 이 때문에 개인이 스스로 개인연금 즉 연금 저축과, 퇴직연금을 운용하며 은퇴계획을 마련해 두어야 합니다.
개인연금 연금저축 을 준비해야하는 이유
개인연금을 보통 연금저축이라고 설명합니다. 아마 연금에 대해서 처음 알아보고 계신 사회 초년생이라면 이 단어 또한 생소해서 도대체 뭐가 뭔지 헷갈릴 수도 있습니다. 이러한 연금저축의 목적은 노후자금 마련과 함께 ‘세액공제’혜택도 큰 핵심입니다.
또한 연금저축 가입자는 적립금을 운용하며 얻은 이자 또는 배당 소득에 대한 세금을 소득이 발생하는 그 즉시 납부하지 않아도 되며, 나중에 연금을 수령할 때 그것도 낮은 세율을 적용한 세금을 납부하면 됩니다. 이 개념은 세금이 즉시 빠져나가는 것이 아니라 내 통장안에서 내 자금을 불려나가는데 도움을 준다는 것이 포인트 입니다. 많은 돈 관련 서적에서 돈의 ‘복리’개념을 이해하는 것이 중요하다고 말하고 있습니다. 여기서 돈의 복리에 도움을 주는 역할을 세금이 내 통장 안에서 해주고 있는 것입니다.
나의 금융자산이 가지고 온 이윤에 대한 세금은 15.4%이며 이는 원천징수 되어 나에게 세금이 제한 나머지 수익이 들어오게 됩니다. 이에 반해 연금소득의 세율은 즉시 세금이 적용이 되는 것이 아닐 뿐더러 수령 시 3.3~5.5% 정도의 세금만 납부하면 됩니다.
연금소득에 관한 세금의 자세한 사항은 국세청 연금소득 신고안내를 클릭하여 바로 확인해보시기를 바랍니다.
총급여액 기준 세액공제 금액
| 총급여액(근로자) | 세액공제 한도 | 세액공제 비율 | 연말정산 공제 금액 |
| 5천 5백만원 이하 | 600만원 | 16.5% | 99만원 |
| 5천 5백만원 초과 1억 2천만원 이하 | 600만원 | 13.2% | 72.2만원 |
개인연금 연금저축 비교
연금저축은 금융권역별로 아래와 같이 구분된다.
- 은행의 연금저축신탁
- 자산운용사의 연금저축펀드
- 보험사의 연금저축보험
| 구분 | 은행 | 자산운용사 | 생보사 | 손보사 |
| 상품구분 | 연금저축신탁 | 연금저축펀드 | 연금저축보험 | 연금저축보험험 |
| 주요 판매사 | 은행 | 증권사, 은행, 보험사 | 보험사, 은행, 증권사 | 보험사, 은행, 증권사 |
| 납입방식 | 자유적립식 | 자유적립식 | 정기납입 | 정기납입입 |
| 적용 금리 | 실적배당 | 실적배당 | 공시이율 | 공시이율 |
| 연금 수령 방식 | 확정기간형 (기간제한 없음) | 확정기간형 (기간제한 없음) | 확정기간형, 종신형 | 확정기간형 (최대25년까지) |
| 원금 보장 | 비보장 | 비보장 | 보장 | 보장 |
| 예금 보호 | 보호 | 비보호 | 보호 | 보호 |
개인연금 연금저축의 종류 및 상품 유형마다 납입 방식, 적용 금리 및 연금 수령 방식, 원금 보장 및 예금자 보호 여부에 조금씩 차이가 있으니 가입하려고 하는 상품의 유형을 꼼꼼하게 살펴보아야 할 필요가 있습니다.
제가 관심이 있는 개인 연금은 증권사로 가입하는 연금저축펀드입니다. 나의 연금 자산을 직접 운영을 하는 것이 저의 성향과 잘 맞을 것 같다는 생각이 들었습니다. ETF를 직접 운영하기 좋을 뿐만아니라 타 금융사 대비 증권사가 비용이나 수수료 측면에서 더 저렴합니다.
개인의 성향에 맞는 자산 운용이 가장 중요한 것 같습니다. 본인에 상황에 맞게 개인 연금을 운용한다면, 노후에 좋은 성과가 있을 것이 분명합니다.
개인연금 연금저축에 관한 이야기뿐만아니라 IRP 퇴직연금 등에 대해서도 다음 포스팅에서 자세하게 다루어보려고 합니다.